保障未来：亚洲超高净值人士为何转向离岸司法管辖区

姚律师：在过去十年间，亚洲地区的高净值人士移民一直呈上升趋势，且并未因新冠肺炎 (Covid-19) 所导致的边境关闭和封锁而有所放缓。在过去三年里，人们无法自由出行，再加上虚拟会议应用程序和软件快速发展，导致许多高净值人士重新审视自己的生活方式并积极做出改变。随着众多家庭和投资者纷纷准备迎接后新冠肺炎疫情时代，我们预计移民流动将在 2023 年及未来有所增加。

由于中美之间以及亚洲其他地区的紧张局势依然十分严峻，因此对于亚洲高净值人士而言，财富规划和传承将变得与财富创造同等重要。富裕人士的流动性极强，并且资本也正以前所未有的速度流向更安全的目的地。

您通过哪些方式帮助客户度过这段动荡时期？您能否介绍您正在使用的一些创新方法？

姚律师：在过去几年里，高净值 (HNW) 家庭因地缘政治和新冠肺炎疫情而遭遇重重困难，这导致他们愈加重视传承计划。

在疫情期间以及后疫情时代，客户的需求会比以往任何时候都更复杂。无论何时，我们都必须将资本配置和家庭成员的身份筹划视为一个整体进行考量。来自亚洲富裕家庭的需求与日俱增，他们希望获得第二本护照或变更国籍（完全放弃本来的国籍），以便能够自由行动。而具备中国、英格兰和威尔士、英属维尔京群岛 (BVI) 和百慕大群岛的执业资格恰好使我能够从多个司法管辖区的角度考虑客户的需求，并帮助这些客户与许多专业服务机构建立联系，从而实现其目标。

由于许多亚洲高净值家庭已经熟悉开曼群岛、英属维尔京群岛和百慕大群岛的各种架构，因此在动荡时期仍会继续使用这些架构，以提供足够的灵活性，适应高净值家庭不断变化的需求。作为信托的替代品，开曼群岛基金会在来自大陆法系背景国家且愿意转让所持资产所有权和管理权的亚洲高净值人士中尤为受欢迎。我们注意到，高净值人士（尤其是富二代人群）格外关注这种模式，他们早已通过设立开曼群岛和英属维尔京群岛区块链和加密货币架构积累了数字财富。

对于我们同样为之提供咨询服务的其他离岸司法管辖区，我们注意到与泽西岛和根西岛私人财富解决方案相关的咨询有所增加，这种情况在寻求永久性信托架构的客户中尤为明显，因为永久性信托架构是泽西岛和根西岛信托服务的关键卖点。作为新加坡唯一一家设有专门的“海峡群岛”服务处的离岸律师事务所，我们能够为客户提供深受好评的现场支援。

就本专题而言，最活跃的亚洲市场有哪些？在不同司法管辖区，他们的某些需求在哪些方面会有所不同？

姚律师：亚洲的家族办公室将继续发展壮大，这对于新加坡和香港而言都是一项激动人心的进展。亚洲家族通常会发现，英属维尔京群岛的 VISTA 信托、开曼群岛的 STAR 信托和开曼群岛或英属维尔京群岛的私人信托公司 (PTC) 架构较为可取，因为此类架构让家族能够保留对相应架构的有效控制并可用于弥补当地家族办公室架构的不足（例如新加坡的可变资本公司 (VCC)）。 

虽然新加坡是亚洲私人财富市场的一颗新星，但其知名度却是首屈一指的。新加坡凭借其广受认可的中立性和稳定性而成为全球首选市场。疫情期间，新加坡成为了全球金融市场的重要前哨站。最能明显体现这一点的是，中国资本源源流入新加坡家族办公室。新加坡目前大约有 700 个单一家族办公室，而在 2018 年和 2020 年分别约有 50 个和 400 个。

新加坡吸引了大批财富的涌入，不仅有来自中国的财富，还有来自印度、印度尼西亚、马来西亚、越南、日本、韩国等邻国以及美国和欧洲等西方国家和地区的财富。

您能否谈谈贵所的私人财富团队？团队最近在忙着处理哪些工作？

姚律师：凯瑞奥信 (Carey Olsen) 拥有离岸领域规模最大的信托和私人财富团队之一，向本地和国际客户及其顾问提供有关百慕大群岛、英属维尔京群岛、开曼群岛、根西岛和泽西岛法律的咨询服务。我们在新加坡和香港均设有办公室，让我们能够在全球五个不同的时区开展业务，就有关有争议和无争议的信托和私人财富事务为亚洲客户提供全天候咨询服务。我们从第一梯队律师事务所聘请了具备中华人民共和国执业资格且会讲普通话的律师，以便进一步提升我们的服务水平。我们拥有全球影响力、庞大的规模和丰富的经验，这意味着我们具备足够强大的实力，能够就涉及财富规划和资产保护的最难以解决、最复杂的案件以及较为简单易懂的日常指示提供协助和建议。

除了设立信托和基金会等传统业务外，我们还忙于处理亚洲客户（绝大多数是北亚的客户）的请求，即重新考虑家族现有的财富保值工具和架构并对其进行运行状况评估。在各种不同情况下，客户曾要求我们解散过时的架构并针对不再被视为有利地区的司法管辖区制定退出策略。

您预计 2023 年亚洲财富市场将如何发展？您期待或希望今年有怎样的发展？

姚律师：在 2023 年，亚洲私人财富市场将为行业带来许多新兴主题，呈现无比激动人心的发展态势。随着长达三年的疫情终告结束，中国重新开放边境，我们可以期待亚洲主要经济体的内需出现温和的复苏增长。代际变化将对财富管理行业产生深远影响。下一代富裕人士推崇另类资产类别，因为他们倾向于认为传统投资将无法再产生所需回报。财富重组的趋势将继续保持强劲势头。疫情所造就的高净值人士需要仔细思考将所有鸡蛋放在一个篮子里是否使其面临更大风险。新的一年里，人们终于能更自由地在全球范围内活动，许多高净值人士应利用时机将其想法付诸行动并执行计划。我希望能在 2023 年见证一个强劲而健康的亚洲私人财富市场的出现。

以上便是我们对《亚洲法律杂志》(Asian Legal Business，简称 ALB）在 ALB 杂志 2023 年 1 月/2 月刊中就文章 ”保障未来“ (Securing the Future) 设定的问答环节的完整回应。